Lohn- und Einkommensteuer Im Jahr 2018 haben 11,4 Millionen Steuerpflichtige in Deutschland 6,8 Milliarden Euro als Spende in ihrer Steuererklärung angegeben. Wie das Statistische Bundesamt (Destatis) mitteilt, waren das neue Höchstwerte, allerdings stieg die Spendenhöhe im Vergleich zum Vorjahr nur leicht um 0,9 %.
- Die tatsächliche Zahl der Spenderinnen und Spender lag sogar noch höher, da steuerlich zusammenveranlagte Paare als ein Steuerpflichtiger gezählt werden.
- Bundesweit gaben damit 39 % der Steuerpflichtigen Spenden in ihrer Steuererklärung an.
- Der mittlere Spendenbetrag lag gemessen am Median bei 125 Euro.
Das heißt, dass die eine Hälfte der Steuerpflichtigen weniger oder genau diesen Betrag spendete, während die andere Hälfte mehr spendete.2017 hatte der mittlere Spendenbetrag noch bei 122 Euro gelegen. Lädt.1 von 4 Einkommensmillionäre an allen unbeschränkt Einkommensteuerpflichtigen 2018 2 von 4 Steuerpflichtige mit Renteneinkünften nach Steuerbelastung
3 von 4Veranlagte Steuerpflichtige mit Renteneinkünften
4 von 4 Einkunftsarten Damit können Sie unsere Daten sachgerecht interpretieren und ihre Aussagekraft besser einschätzen. Die Einkommensteuerstatistik dient der Beurteilung der Struktur und Wirkungsweise der Einkommensteuer und ihrer wirtschaftlichen und sozialen Bedeutung.
- Aufgrund ihrer Datenvielfalt bietet die Lohn- und Einkommensteuerstatistik vielfältige Analysemöglichkeiten.
- Neben rein steuerlichen Betrachtungen werden auch Untersuchungen über die Einkommensverteilung durchgeführt.
- Besonders die Bezieher hoher und höchster Einkommen sind in keiner anderen statistischen Quelle so genau erfasst wie in der Lohn- und Einkommensteuerstatistik.
Ein besonderes Interesse liegt auch in der Betrachtung der Einkommensstruktur der freiberuflich Tätigen. Die Ergebnisse der Einkommensteuerstatistik dienen auch fiskalpolitischen Aufgaben. Die Zerlegung der Lohnsteuer sowie die Verteilung des Gemeindanteils an der Einkommensteuer wird anhand der Einkommensteuerstatistik durchgeführt.
- So ist die Einkommensteuerstatistik Grundlage für die Berechnung der Schlüsselzahlen für die Aufteilung des 15%igen Gemeindeanteils am Lohn- und Einkommensteueraufkommen, des Einkommensteuerersatzes sowie des 12%igen Gemeindeanteils am Aufkommen aus dem Zinsabschlag auf die einzelnen Gemeinden.
- Die Lohnsteuerstatistik (Anmeldungen) liefert wesentliche Informationen über Struktur und Wirkungsweise der Lohnsteuer.
Aufgrund dieser statistischen Angaben sind vielfältige Analysemöglichkeiten und fundierte Berechnungen zu den Auswirkungen von Steuerrechtsänderungen möglich. Neben der erstmaligen Erfassung der von den Arbeitgebern angemeldeten Lohnsteuerbeträge werden insbesondere die von den Arbeitgebern vom Lohnsteuereinbehalt abgezogenen Beträge und die Zahl der Arbeitnehmer mit und ohne BAV-Förderbetrag erfasst.
Die Statistik der Rentenbezugsmitteilungen liefert wesentliche Informationen über den Umfang und die Struktur von in einem Jahr empfangenen Rentenleistungen sowie deren Besteuerung, welche die bisher verfügbaren Informationen aus der Lohn- und Einkommensteuer zum Themengebiet „Besteuerung von Alterseinkünften” umfassend ergänzt.
Durch die Umstellung auf die nachgelagerte Besteuerung steigt die steuerliche Belastung von Renten kontinuierlich an. Nur aufgrund dieser statistischen Angaben sind vielfältige Analysemöglichkeiten und fundierte Berechnungen zu den Auswirkungen von geplanten Steuerrechtsänderungen für den Fiskus und auf der Ebene der Steuerpflichtigen möglich.
Wie viele aktive Steuerzahler hat Deutschland?
Arbeitnehmer und Steuern Fast 300 Milliarden Euro wird das Gesamtaufkommen aus der Einkommensteuer im Jahr 2018 betragen. Die Einnahmen aus der Einkommensteuer wachsen seit Jahren schneller als die Wirtschaft selbst. Knapp 83 Millionen Einwohner leben in Deutschland. Davon zahlen 46 Millionen Bürger Lohn- und Einkommensteuer. 
Der Spitzensteuersatz beträgt 42 Prozent. Wer als Single ein zu versteuerndes Einkommen von rund 55.000 Euro im Jahr verdient, zahlt den Spitzensteuersatz. Weil der Steuertarif in den vergangenen Jahren nicht gründlich genug an die Inflation angepasst wurde, müssen immer mehr Steuerzahler den Spitzensteuersatz zahlen.
Nach Schätzungen des Bundesfinanzministeriums waren dies 3,73 Millionen Personen im Jahr 2017. Ohne weitere Reformen könnte bereits im Jahr 2021 die 5-Millionen-Marke erreicht werden. Der Spitzensteuersatz greift heute bei einem Vollzeiterwerbstätigen bereits beim 1,3-fachen des Durchschnittseinkommens.
Deshalb muss der Einkommensteuertarif überarbeitet werden. Quelle: Datensammlung zur Steuerpolitik 2008, 2013, Anfrage der LINKEN Nr.229 für den Monat April 2017 Das tragen Leistungsträger zur Einkommensteuer bei: Die oberen 25 Prozent der Steuerzahler zahlen 77,5 Prozent der Einkommensteuer.
Deutschlands Bürger zahlen kräftig Steuern. Zu schnell rutschen Angestellte und Facharbeiter in den Spitzensteuersatz, obwohl sie keine Topverdiener sind. Der BdSt fordert, dass die kalte Progression abgebaut wird, der Mittelstandsbauch schrumpft und der Spitzensteuersatz wirklich nur Spitzenverdiener trifft.
: Arbeitnehmer und Steuern
Wie viele Menschen in Deutschland zahlen Steuer?
Mehr als 46 Millionen Personen in Deutschland zahlen Einkommensteuer. Die größte Gruppe hiervon bilden Personen in Paarhaushalten ohne Kinder mit fast 36 Prozent oder rund 16,5 Millionen Personen. Ein weiteres Drittel sind Paare mit Kindern, ein Viertel sind Singles.
Wann ist man Steuerzahler?
Der Steuerzahlerbrunnen in Isny im Allgäu des Bildhauers Leo Wirth Ein Steuerzahler ist die natürliche oder juristische Person, die nach dem jeweiligen Steuergesetz die Steuer an das Finanzamt zu entrichten hat ( Zahlungsvorgang ). Abweichungen zwischen dem Steuerschuldner und Steuerzahler ergeben sich dann, wenn der Steuerzahler die Steuer lediglich für Rechnung eines anderen – des Steuerschuldners – einbehält und abführt ( Quellensteuer ).
Warum müssen wir so viel Steuern zahlen?
Vom Steuergeld werden Verwaltung und Verteidigung bezahlt, es werden Straßen und Spitäler gebaut, Pensionen und Sozialleistungen davon bestritten, Schulen und Unis finanziert. Und es werden Staatsschulden zurückgezahlt.
Wer ist der größte Steuerzahler der Welt?
In diesen Ländern sind Steuern und Abgaben am höchsten Die Spitzensätze der Einkommensteuer sowie die Höhe der Abgaben von Arbeitnehmenden variieren weltweit stark. Vor allem in den OECD-Staaten müssen Großverdiener einen erheblichen Teil ihrer Einnahmen an den Staat abgeben.
Wie nennt man jemanden der keine Steuern zahlt?
Steuerfrei Leben Christoph nennt sich staatenlos und zahlt keine Steuern.
Was passiert wenn man 10 jahrelang keine Steuererklärung gemacht hat?
3.4 Wie lange rückwirkend ist eine Steuererklärung möglich? Wenn du seit Jahren keine Steuererklärung gemacht hast oder du dich zum ersten mal mit dem Thema beschäftigst, kannst du bis zu vier Jahre freiwillig deine Steuererklärung nachträglich einreichen. Vorausgesetzt, du warst in diesen Jahren nicht verpflichtet.
Welche Personen sind Steuerschuldner?
Steuerzahler derjenige, der die Steuer an das Finanzamt abführt. Steuerschuldner ist derjenige, der dem Finanzamt eine Steuerzahlung schuldet. So ist z.B. der Arbeitgeber bei der Lohnsteuer der Steuerzahler, der Arbeitnehmer der Steuerschuldner. Steuerträger ist die Person, die durch die Steuer tatsächlich belastet wird oder werden soll, z.B.
- Bei der Lohnsteuer der Arbeitnehmer.
- Bei der Umsatzsteuer ist der Käufer der Steuerträger, der Verkäufer der Steuerschuldner, da er die Umsatzsteuer an das Finanzamt zu überweisen hat.
- Duden Wirtschaft von A bis Z: Grundlagenwissen für Schule und Studium, Beruf und Alltag.6. Aufl.
- Mannheim: Bibliographisches Institut 2016.
Lizenzausgabe Bonn: Bundeszentrale für politische Bildung 2016. : Steuerzahler
Welches Land hat die höchste Lohnsteuer?
Liste der Länder nach Steuerquote
| Rang | Land | Steuern als Anteil des Bruttonationaleinkommens |
|---|---|---|
| 1 | Frankreich | 46,2 % |
| 2 | Dänemark | 46,0 % |
| 3 | Belgien | 44,6 % |
| 4 | Schweden | 44,0 % |
Wo zahlt man mehr Steuern USA oder Deutschland?
Steuern USA – Deutschland: der direkte Vergleich –
| USA | Deutschland | |
| Einkommensteuer | Federal Income Tax oder S tate Income Tax Einkommensteuer zwischen 0 % bis 10 % | Ab einem Jahreseinkommen von 9.408 Euro (2020) werden 14 % Einkommensteuer fällig. Der Spitzensteuersatz liegt bei 42 % |
| Kommunale Steuern | Community Tax / City Tax | Gemeindesteuern wie Gewerbesteuer oder Grundsteuer, Zweitwohnungssteuer oder Hundesteuer sowie Abgaben für die Müllentsorgung |
| Umsatz- und Verbrauchssteuer | Sales and Use Tax Wird von den Bundesstaaten erhoben und beträgt zwischen 3 % bis 10 % | Umsatzsteuer zwischen 7 % (ermäßigt) und 19 % auf alle Waren und Dienstleistungen |
| Körperschaftssteuer | 21 % Corporation Income Tax des Bundes | 15 Prozent |
| Besteuerung von Anteilseignern | Einkommensteuer 0 %, 15 % oder 20 % auf Dividenden von inländischen Kapitalgesellschaften | 25 Prozent |
| Quellensteuern auf Zinsen und Dividenden | Keine Steuern bekannt | 26,375 % auf Zinsen und Dividendenmit Option zur Einkommensteuerveranlagung mit Quellensteueranrechnung |
| Höchstsatz auf private Zinserträge | 49,7 % (nur Stadt und Staat New York) | 26,375 % Abgeltungsteuer mit Option zur Einkommensteuerveranlagung; 801 € Sparerpauschbetrag |
Bezogen auf den Steuern-USA-Deutschland-Vergleich machen diese Beispiele deutlich, auf welch unterschiedlichen Ebenen die Differenzen zustande kommen. Aus diesem Grund ist es sinnvoll, sich vor einer Auswanderung oder einem längeren beruflichen Aufenthalt in den USA mit dem amerikanischen Steuersystem vertraut zu machen.
- Es ist vor allem zielführend, sich in den einzelnen Bundesstaaten über die unterschiedlichen kommunalen Steuern und Abgaben zu informieren.
- Das amerikanische Steuersystem ist auf den ersten Blick unübersichtlich, da es wenig Ähnlichkeiten zum deutschen Steuersystem aufweist.
- Während die Steuerbelastung in Deutschland auf den ersten Blick größer ist, gehören viele Annehmlichkeiten, wie die Lohnfortzahlung im Krankheitsfall, die gesetzliche Unfall- und Krankenversicherung oder die gesetzliche Rentenversicherung in den USA nicht zum Standard.
Das erklärt die geringere Steuer- und Abgabenlast. Welches System im Endeffekt besser und effektiver ist, kann objektiv schlecht gegenübergestellt werden. Daniela Kunath arbeitet als freie Autorin für verschiedene Projekte. Persönlich interessiert sie sich seit vielen Jahren für den Bereich Finanzen und Investments und gibt dieses Wissen passioniert an interessierte Leser weiter.
Wie viele Menschen finanzieren Deutschland?
46 % der Bevölkerung lebten 2021 von eigener Erwerbstätigkeit Anteil der Frauen, die von eigener Erwerbstätigkeit leben, im Vergleich zum Jahr 2000 deutlich höher WIESBADEN – Knapp die Hälfte (46 %) der Bevölkerung in Deutschland hat ihren Lebensunterhalt im Jahr 2021 hauptsächlich durch ihre eigene Erwerbstätigkeit finanziert.
Wie das Statistische Bundesamt (Destatis) anhand von Erstergebnissen des Mikrozensus mitteilt, waren dies 37,6 Millionen Personen. Bei den Erwachsenen im Alter von 18 bis 64 Jahren war für rund drei Viertel (73 %) die Erwerbstätigkeit die Haupteinkommensquelle. Unterschiede zeigen sich bei Männern und Frauen: 79 % der 18- bis 64-jährigen Männer, aber lediglich 66 % der Frauen in dieser Altersgruppe lebten überwiegend von ihrer Erwerbstätigkeit.
Einkünfte von Angehörigen für fast jede vierte Person Haupteinkommensquelle Knapp ein Viertel (24 %) der Bevölkerung bestritt 2021 den überwiegenden Lebensunterhalt durch Einkünfte von Angehörigen (zum Beispiel von Partnerin oder Partner, Eltern). Das waren rund 19,5 Millionen Personen.
Frauen lebten dabei häufiger von den Einkünften ihrer Angehörigen als Männer.Für 27 % der weiblichen und 20 % der männlichen Bevölkerung war dies die Haupteinkommensquelle. Gut jede/-r Fünfte lebte hauptsächlich von Renten- und Pensionszahlungen 22 % der Bevölkerung und damit rund 18,1 Millionen Menschen lebten hauptsächlich von Renten- und Pensionszahlungen.
Unter den ab 65-Jährigen traf dies auf neun von zehn Personen (90 %) zu. Jede/-r Zwölfte lebte von öffentlichen Leistungen oder eigenem Vermögen Für 7 % der Bevölkerung oder rund 6,2 Millionen Menschen waren öffentliche Leistungen die Haupteinkommensquelle (zum Beispiel Arbeitslosengeld I und II, Grundsicherung im Alter, BAföG, Elterngeld).
Dabei unterschieden sich die Anteile bei Frauen und Männern kaum (Frauen: 8 %; Männer: 7 %).1 % der Bevölkerung finanzierte seinen Lebensunterhalt überwiegend durch das eigene Vermögen (einschließlich Ersparnisse, Zinsen sowie Einnahmen aus Vermietung und Verpachtung). Das waren rund 0,8 Millionen Personen.
Deutlich mehr Frauen lebten 2021 von eigener Erwerbstätigkeit als 2000 Im Jahr 2000 lebten rund 63 % der 18- bis 64-jährigen Bevölkerung überwiegend von ihrer eigenen Erwerbstätigkeit. Das waren rund 10 Prozentpunkte weniger als 2021. Dabei bezogen in dieser Altersgruppe 52 % der Frauen und 74 % der Männer im Jahr 2000 die Mittel für ihren Lebensunterhalt aus eigener Erwerbstätigkeit.
Im Jahr 2021 lag der Anteil bei den Männern um 5 Prozentpunkte und bei den Frauen um gut 13 Prozentpunkte höher als im Jahr 2000. Im Vergleich der Jahre 2000 und 2021 hat sich der Anteil der Menschen, die ihren Lebensunterhalt überwiegend durch Einkünfte von Angehörigen beziehen, von 30 % auf 24 % verringert.
Dabei ist der Anteil im Jahr 2021 bei den Frauen knapp 10 Prozentpunkte und bei den Männern 2 Prozentpunkte kleiner als vor gut 20 Jahren.
| Geschlecht und Altersgruppen | Eigene Erwerbs- tätigkeit | Öffentliche Leistungen (ohne Renten, Pensionen) | Rente, Pension | Einkünfte von Angehörigen | Eigenes Vermögen |
|---|---|---|---|---|---|
| in % | |||||
| ( ) = Aussagewert eingeschränkt, da Zahlenwert relativ unsicher / = Keine Angaben, da Zahlenwert nicht sicher genug. Im Jahr 2000 Bevölkerung am Hauptwohnsitz einschließlich Personen in Gemeinschaftsunterkünften. Hierzu zählen im Jahr 2021 das Arbeitslosengeld I, Laufende Hilfe zum Lebensunterhalt, Grundsicherung im Alter und bei Erwerbsminderung und andere Hilfe in besonderen Lebenslagen, Leistungen nach Hartz IV (Arbeitslosengeld II, Sozialgeld), sonstige Unterstützungen (zum Beispiel BAföG, Stipendium, Asylbewerberleistungen, Pflegegeld) sowie Elterngeld. Im Jahr 2000 zählen dazu das Arbeitslosengeld/-hilfe, Sozialhilfe (auch Asylbewerberleistungen), Leistungen aus einer Pflegeversicherung, sonstige Unterstützungen (zum Beispiel BAföG). Einschließlich Ersparnisse, Zinsen, Vermietung, Verpachtung, Altenteil. | |||||
| Jahr 2021 | |||||
| Insgesamt | 45,8 | 7,5 | 22,1 | 23,7 | 1,0 |
| unter 18 Jahre | 1,3 | 4,7 | (0,1) | 93,9 | / |
| 18 bis unter 65 Jahre | 72,5 | 10,0 | 4,5 | 11,9 | 1,1 |
| 65 Jahre oder älter | 3,2 | 2,4 | 90,5 | 2,6 | 1,3 |
| Männer | 51,1 | 7,1 | 20,2 | 20,5 | 1,1 |
| unter 18 Jahre | 1,5 | 4,8 | / | 93,5 | / |
| 18 bis unter 65 Jahre | 79,0 | 9,2 | 4,1 | 6,4 | 1,3 |
| 65 Jahre oder älter | 4,5 | 2,1 | 91,4 | 0,4 | 1,6 |
| Frauen | 40,5 | 7,9 | 23,8 | 26,9 | 0,9 |
| unter 18 Jahre | 1,0 | 4,6 | / | 94,3 | / |
| 18 bis unter 65 Jahre | 65,9 | 10,9 | 4,8 | 17,5 | 1,0 |
| 65 Jahre oder älter | 2,1 | 2,5 | 89,8 | 4,5 | 1,1 |
| Jahr 2000 | |||||
| Insgesamt | 41,0 | 6,6 | 22,1 | 29,8 | 0,5 |
| unter 18 Jahre | 1,6 | 3,5 | 0,2 | 94,7 | / |
| 18 bis unter 65 Jahre | 63,2 | 8,9 | 10,3 | 17,2 | 0,5 |
| 65 Jahre oder älter | 1,1 | 1,7 | 89,8 | 6,7 | 0,8 |
| Männer | 49,7 | 7,0 | 20,3 | 22,6 | 0,5 |
| unter 18 Jahre | 1,9 | 3,5 | 0,2 | 94,3 | / |
| 18 bis unter 65 Jahre | 73,7 | 9,2 | 10,6 | 6,0 | 0,6 |
| 65 Jahre oder älter | 2,0 | 1,2 | 95,6 | 0,3 | 1,0 |
| Frauen | 32,8 | 6,3 | 23,8 | 36,6 | 0,4 |
| unter 18 Jahre | 1,4 | 3,4 | 0,3 | 95,0 | / |
| 18 bis unter 65 Jahre | 52,4 | 8,6 | 10,0 | 28,6 | 0,4 |
| 65 Jahre oder älter | 0,5 | 2,0 | 86,0 | 10,8 | 0,7 |
Weitere Informationen: Bei den Angaben handelt es sich um erste Ergebnisse des Mikrozensus 2021. Weitere Ergebnisse werden in den kommenden Monaten im Internetangebot des Statistischen Bundesamtes sowie in der Datenbank GENESIS- Online () veröffentlicht.
- Methodische Hinweise: Der Mikrozensus ist eine Stichprobenerhebung, bei der jährlich rund 1 % der Bevölkerung in Deutschland befragt wird.
- Alle Angaben beruhen auf Selbstauskünften der Befragten.
- Der Mikrozensus wurde 2020 methodisch neugestaltet.
- Die Ergebnisse ab dem Berichtsjahr 2020 sind deshalb nur eingeschränkt mit den Vorjahren vergleichbar.
Damit zwischen dem Ende des Erhebungsjahres und der Ergebnisbereitstellung möglichst wenig Zeit vergeht, werden seit dem Jahr 2020 zunächst Erstergebnisse und mit einigem zeitlichen Abstand Endergebnisse veröffentlicht. Ausführliche Informationen zu den Änderungen sowie den Auswirkungen der Neugestaltung und der Corona-Krise auf den Mikrozensus sind auf einer eigens eingerichteten verfügbar.
Wie viele Steuerzahler gibt es in der Schweiz?
Im Jahr 2018 waren in der Schweiz rund 5,42 Millionen natürliche Personen steuerpflichtig. Die Anzahl der steuerpflichtigen Personen hat sich somit gegenüber dem Vorjahr um rund 1,3 Prozent erhöht.